三湘股份（000863，前收盤價7.52元）今日（7月7日）公告稱，公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，收購觀印象全體股東持有的觀印象100%的股權(quán)，交易價格19億元。公司擬通過鎖價方式向黃輝、云鋒新創(chuàng)等10位投資者募集配套資金不超過19億元，發(fā)行價格為6.50元/股，發(fā)行股份合計2.92億股。公司股票7月7日起將繼續(xù)停牌。
溢價15倍收購
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，此次收購觀印象100%股權(quán)的交易對價為19億元，較預(yù)估值16.67億元溢價13.98%。公司擬向觀印象全體股東支付股份對價9.5億元，支付現(xiàn)金對價9.5億元。公司此次向上海觀印象合計支付對價為7.29億，其中現(xiàn)金對價3.64億，股份對價3.64億（5605萬股）；向ImpressionCreativeInc.合計支付對價11.71億，其中現(xiàn)金對價5.86億，股份對價5.86億（9010萬股）。
資料顯示，此次交易后，三湘控股持有上市公司股份的23.64%，仍為公司第一大股東和控股股東；同時，黃輝直接和通過三湘控股間接控制上市公司合計35.02%的股權(quán)，仍為實控人。
公告顯示，標(biāo)的公司100%股權(quán)價值預(yù)估值為16.67億元，截至2015年3月31日，標(biāo)的公司凈資產(chǎn)賬面價值約為9960萬元，增值15.67億元，預(yù)估增值率為1573.66%。截至2014年12月31日，觀印象總資產(chǎn)4.08億元，凈資產(chǎn)2.88億元，營收1.39億元，歸屬母公司凈利潤為7417萬元。觀印象全體股東承諾：觀印象2015年～2017年實現(xiàn)扣非凈利分別不低于1億元、1.3億元和1.6億元
觀印象主業(yè)為旅游文化演出
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，公司此次募集配套資金中9.5億元用于支付現(xiàn)金對價。發(fā)行對象包括公司實際控制人黃輝在內(nèi)的10名投資者，其中，云鋒新創(chuàng)尤其引人關(guān)注，云鋒新創(chuàng)此次出資5000萬元，認(rèn)購769萬股。此外，公司此次發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)的交易對方ImpressionCreativeInc.的股東之一ImpressionArt(HK)Limited與另一交易對方上海觀印向的有限合伙人之一云鋒新創(chuàng)，均為虞鋒實際控制的企業(yè)。
資料顯示，觀印象主營業(yè)務(wù)為旅游文化演出的創(chuàng)作和版權(quán)運(yùn)營，主要收入來源于演出項目制作服務(wù)的報酬及演出票房收入分成。觀印象自成立之初已形成以張藝謀、王潮歌和樊躍三位導(dǎo)演為核心的團(tuán)隊。