7月20日上午9時(shí)，東北特鋼“15東特鋼CP001、CP002、CP003”三期債券持有人會(huì)議召開，會(huì)議由主承銷商國開行和招商銀行共同著急。公告議題是《關(guān)于要求東北特鋼披露2015年財(cái)務(wù)報(bào)告、2016年一季度財(cái)務(wù)報(bào)告；以及最新的資產(chǎn)受限、抵質(zhì)押、凍結(jié)、訴訟等相關(guān)情況的議案》等相關(guān)議案。
據(jù)了解，此次次債券持有人大會(huì)共拋出了六大議題，其中“暫停融資”成為會(huì)議的焦點(diǎn)之一。東北特鋼方面表示債轉(zhuǎn)股，但債券持有人提議增加“不進(jìn)行債轉(zhuǎn)股”等多個(gè)議案。對(duì)于東北特鋼提出的債轉(zhuǎn)股提議，部分持有人表示，由于其資金對(duì)接的是眾多個(gè)人投資者或者貨幣基金，很難接受債轉(zhuǎn)股的提議。據(jù)了解，現(xiàn)在已經(jīng)有機(jī)構(gòu)起訴東北特鋼。
債務(wù)違約
解決方案未達(dá)成共識(shí)
其實(shí)早在今年3月東北特鋼首只債券違約后，已經(jīng)兩次召開持有人會(huì)議，但至今未給出任何解決方案。
今年7月19日東北特鋼公告稱，2015年度第二期非公開定向債務(wù)融資工具(債券簡稱：15東特鋼P(yáng)PN002)應(yīng)于7月18日兌付本息，截至到期兌付日日終，公司未能籌措足額償債資金，本期債券利息不能按期足額償付，已構(gòu)成實(shí)質(zhì)性違約。本期債券發(fā)行規(guī)模8.7億元，利率7.40%，本期應(yīng)償付利息金額6438萬元。這是東北特鋼第七次爆出債券違約，至此違約債券本金總額近48億元。
7月18日下午，撫順特鋼發(fā)布公告披露，公司控股股東東北特鋼收到遼寧銀監(jiān)局《關(guān)于對(duì)東北特殊鋼集團(tuán)有限責(zé)任公司采取出具警示函措施的決定》。事情起因是東北特鋼不能兌現(xiàn)一年前對(duì)于撫順特鋼的增持承諾。
去年7月8日，東北特鋼承諾擬在未來12個(gè)月內(nèi)增持撫順特鋼，累計(jì)金額不低于1.8億元。不過，因?yàn)榱鲃?dòng)性資金不足等問題，東北特鋼無力履行承諾。
實(shí)際上，東北特鋼早已處于自身難保的境地。近年來因?yàn)橥锨焚J款，先后9次被最高人民法院列入全國失信被執(zhí)行人名單。今年3月24日，該公司董事長楊華上吊身亡。3月28日東北特鋼發(fā)行的“15東特鋼CP001”8億元債務(wù)宣告違約，開啟了地方國企債券違約的序幕，自此東北特鋼后續(xù)到期的債券全部違約。
然而，情況還在繼續(xù)惡化。7月12日，13東特鋼P(yáng)PN001再度違約，15東特鋼CP003兌付存在不確定性。
7月18日，有媒體報(bào)道稱，國開行議案倡議三會(huì)暫停遼寧省政府以及遼寧地區(qū)企業(yè)融資。
不過，當(dāng)天晚上，國開行網(wǎng)站發(fā)表澄清公告稱，上述為不實(shí)報(bào)道，國開行“本身不具備提起議案的職能和權(quán)利”。不過，聲明也強(qiáng)調(diào)，“國開行作為東北特鋼債券主承銷商之一，將繼續(xù)盡職履責(zé)，督促有關(guān)部門和東北特鋼盡快履行償債義務(wù)，盡最大可能保障債券投資人合法權(quán)益，維護(hù)區(qū)域金融生態(tài)安全?！?/p>
而截至7月21日，關(guān)于東北特鋼債務(wù)違約的問題仍未有明確的解決辦法。
去年年報(bào)及今年一季報(bào)
仍未披露
除解決方案外，據(jù)記者了解，目前債券持有人最關(guān)注的是東方特鋼的財(cái)務(wù)狀況。東北特鋼今年4月29日曾在上海清算所發(fā)布公告稱，“目前，公司2015年度審計(jì)報(bào)告和2016年度第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告尚在編制中，無法在4月30日前進(jìn)行披露，將延遲至2016年6月30日前披露2015年度審計(jì)報(bào)告和2016年度第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告。”
而目前，上述報(bào)告截至目前仍未披露。值得注意的是，7月20日的債券持有人會(huì)議，議案之一就是要求東北特鋼披露財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)信息。債券持有人要求成立進(jìn)駐組全面了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)情況，并要求東北特鋼披露2015年財(cái)務(wù)報(bào)告、2016年一季度財(cái)務(wù)報(bào)表、最新的資產(chǎn)受限、抵質(zhì)押、被凍結(jié)及訴訟等情況。
據(jù)現(xiàn)場(chǎng)媒體表示，有投資人表示，之前公布的信息和目前完全不一樣，往年負(fù)債率也高，但不是這樣。1期、2期(短融)到期時(shí)，他們都還沒有覺得情況惡化到了目前的狀況。還有投資人表示，信息不披露很多資產(chǎn)可能搞不清，心里沒底。按照流程，最后的議案有兩個(gè)工作日的時(shí)間進(jìn)行表決，表決的內(nèi)容會(huì)發(fā)給國開行，匯總以后，再和東北特鋼商議。據(jù)了解，現(xiàn)在已經(jīng)有機(jī)構(gòu)起訴東北特鋼。
另據(jù)記者了解，目前，至少四家公募基金公司持有或曾經(jīng)持有東北特鋼債券。伴隨未來東特鋼到期債券逐一違約，還會(huì)有更多“踩雷”公募會(huì)現(xiàn)身。
華安基金是目前唯一一家為旗下“踩雷”債基兜底的基金公司。截至2015年末，華安安心收益?zhèn)钟?5東特鋼CP001市值2021.20萬元，占基金凈值比例6.16%。今年3月25日，在15東特鋼CP001估值下調(diào)當(dāng)日，華安安心收益?zhèn)鶅糁祽?yīng)聲回落2.49%。隨后華安基金發(fā)布公告稱，基于東北特鋼債券違約事實(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)聯(lián)合資信評(píng)估有限公司將發(fā)行人的主體長期信用等級(jí)由AA下調(diào)為C。為保護(hù)基金份額持有人的利益，維持基金平穩(wěn)運(yùn)作，華安基金決定以公司固有資金購買基金所涉及的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。同日，在華安基金宣布暫停華安安心收益?zhèn)?dāng)日申購業(yè)務(wù)后，此債基凈值回升了2.94%。
(楊萌)